Aunque vivas en el extranjero, el número de identificación fiscal (NIF) es importante si mantienes una relación patrimonial, económica o jurídica con tu país de origen. En este artículo, explicamos la importancia de este documento en tu proceso de mudanza y el paso a paso para obtenerlo, estés donde estés en Europa.
¿Por qué no puedes ignorar el NIF al vivir en el extranjero?
- Registrar tus contribuciones cuando trabajas y controlar los ingresos de los empleados;
- Mantener actualizados tus registros de beneficios, préstamos y derechos;
- Garantizar el pago correcto de impuestos y mantener registros detallados de todas las actividades (sin embargo, el vínculo con beneficios o préstamos depende de las normas de cada país);
- Facilitar programas de transparencia financiera y prevenir la evasión fiscal;
- Identificarte en servicios y sistemas gubernamentales, cuando sea necesario;
- Abrir cuentas bancarias físicas y participar en otras operaciones financieras (aunque no es una regla universal y depende del tipo de cuenta);
- Ayudar a las autoridades fiscales a monitorear y procesar declaraciones de impuestos, detectando posibles errores o inconsistencias.
¿Cómo Obtener Tu Número de Identificación Fiscal?
Primero, verifica si tu país se encuentra entre aquellos que cuentan con un número de identificación fiscal y cuál es la autoridad local responsable. Después de todo, no está estandarizado y puede variar en formato o extensión, debido a las diferentes estructuras administrativas, prácticas históricas y requisitos legales.
Cada país tiene un nombre diferente para este número:
Reino Unido National Insurance Number (para trabalho e previdência) e UTR – Unique Taxpayer Reference (específico para declaração de impostos e autônomos).
Irlanda: Personal Public Service Number
Portugal: Número de Identificação Fiscal
España: Número de Identificación Fiscal
Italia: Codice Fiscale
FranciaNuméro fiscal / Numéro d’identification fiscale
Alemania: Steuer-Identifikationsnummer
Países Bajos: Burgerservicenummer
Bélgica: Numéro d’Identification Fiscale (NIF) ou o NISS (Número de Segurança Social).
Segundo, el número fiscal no forma parte del visado; en algunos casos, puede que necesites el visado como parte de la documentación.
En la mayoría de los casos, es necesario presentar documentos que acrediten tu identidad y dirección, además de completar formularios. Sin embargo, una vez más, esto varía de un país a otro, y la información está disponible en el sitio web del gobierno local. Si te organizas y tienes paciencia, todo será más fácil. Actualmente, la mayoría de los países europeos exige o facilita la obtención del NIF a través de una Identidad Digital.
Un punto importante: si cambias de dirección o modificas tus actividades económicas, es necesario actualizar tus registros fiscales.
Cómo Funciona el IVA para Empresas y Trabajadores Autónomos
Las empresas que realizan negocios dentro de Europa reciben un IVA (Impuesto sobre el Valor Agregado), basado en el sistema fiscal del país.
Sin embargo, también existe el IVA para trabajadores autónomos. Si prestas servicios o vendes productos por encima de un determinado límite anual, debes registrarte para cobrar el IVA a tus clientes en las facturas. Luego, debes transferirlo al gobierno trimestralmente a través de una declaración de IVA. Algunos países tienen reglas diferentes para pequeños negocios o trabajadores autónomos.
Recordatorio: si te encuentras en el Reino Unido, tienes hasta el 31 de enero para presentar la autodeclaración ante HM Revenue & Customs (HMRC).En este proceso, los contribuyentes declaran y pagan el impuesto sobre ingresos que no se gravan automáticamente a través del salario. De lo contrario, están sujetos a multas e intereses adicionales.
El monto que pagas depende de dos factores:
- Cuánto de tus ingresos está por encima de la Deducción Personal: la parte de tus ingresos que no paga impuestos;
- Cuánto de tus ingresos se encuentra dentro de cada tramo impositivo.
Si prestas servicios de consultoría o vendes productos digitales a clientes en diferentes países de la Unión Europea, infórmate sobre el OSS (One Stop Shop). Este sistema simplifica el pago del IVA en un solo país, evitando que tengas que registrarte fiscalmente en cada nación donde tengas un cliente.
El NIF en el Exterior No Cancela Tus Obligaciones en América Latina
Obtener un NIF en el exterior no extingue automáticamente tus obligaciones fiscales en tu país de origen en América Latina. La mayoría de los países exige una comunicación formal de salida fiscal. Sin ella, puedes seguir siendo considerado residente y sufrir doble imposición, es decir, pagar impuesto sobre la renta en ambos países sobre el mismo ingreso global. Verifica las normas específicas en el sitio web de la autoridad fiscal local. Recuerda: si tienes doble ciudadanía, tendrás un NIF para cada país donde tengas obligaciones fiscales.
Cómo SOMOS Puede Ayudarte en Tu Vida Fiscal en el Exterior
Entender y gestionar tu número de identificación fiscal y el IVA puede parecer complejo, especialmente cuando estás llegando a otro país. Es normal tener dudas sobre plazos, formularios, límites y normas específicas de cada país.
Aquí es donde SOMOS puede ayudarte: nuestra comunidad de apoyo está disponible a un clic, de forma gratuita, ofreciendo acompañamiento, información y conexión con personas y especialistas que entienden la vida en el exterior.
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